信用評估體系的是社會信用體系的核心 

　　一、信用的概念與內涵
　　基本概念：信用是債權人（授信人）和債務人（受信人）對資金、商品或服務的暫時的、有條件的讓渡。
　　經典信用：指債務人還款能力和還款意愿（信任、信心）。
　　現代信用：指債務人違約可能性（違約概率）和違約造成債權人損失數額大小。
　　二、我國社會信用體系建設的迫切性
　　1、黨和政府高度重視
　　我國社會信用體系的建設受到政府和社會的高度重視.
　黨的十六大報告要求："整頓和規范市場經濟秩序，健全現代市場經濟的社會信用體系" 。
　　十屆人大提出："積極倡導誠實守信的職業道德，努力建立社會信用體系" 。
　　溫家寶總理指出："建立規范的社會主義市場經濟新秩序，靠營造誠信的社會環境"。
　　吳儀副總理強調："加快社會信用體系的建設， 抓緊制定誠信標準，努力構筑良好的社會信用基礎"。
　　2、規范市場經濟秩序是完善市場經濟體制的客觀要求
　　市場經濟是信用經濟。社會信用體系健全與否對整個經濟體系的穩定運行至關重要。
　　引導市場主體誠信守法地開展經營活動，是整頓和規范市場經濟秩序、完善市場經濟體制增強國際競爭力的重要工作。
　　目前以行政執法和道德強化為主要手段來整頓和規范市場秩序，達到提升我國社會信用的做法，有較大的局限性，必須尋找治本之策，加快社會信用體系的建設。
　　3、適應世界貿易組織新規則的迫切需求
　　經濟全球化及我國加入WTO，決定了加快建立社會信用管理體系的重要性。
　　信用環境影響企業的信用程度，影響企業在國際市場的競爭力和市場份額。
　　社會信用管理體系的完善，是投資環境的重要因素。直接影響投資需求的增加，進而影響經濟的發展。
　　4、社會信用體系是國家經濟體系重要組成部分
　　社會信用體系是維護社會基本經濟關系和基本道德準則的基石，是衡量一個國家經濟體系是否健全和完善主要標準，是一切經濟發展的基礎和前提。
　　信用等級類似于國家、企業和個人的經濟身份證，它可以影響和制約社會主體行為。信用評級機構堪稱"無冕之王"。
　　5、社會信用體系是國家重要戰略資源
　　建立和完善我國社會信用體系。擁有我們自主的信用評估技術和完善信用數據庫，對國家的經濟穩定發展具有重要的戰略意義。
　　改革開放以來，國外評級機構經常對我國國家主權進行信用評級，結果的變動影響我國經濟的穩定發展。
　　2005年實行的《巴賽爾新資本協議》，將對我國的金融行業帶來深遠的影響。
　　沒有健全的社會信用體系，沒有自主的信用評級技術，沒有完整的信用數據庫，無法向世界證明我們的信用體系和信用級別，我們得不到國際社會認可，只能受制于人。
　　三、我國社會信用體系建設現狀分析
　　1、我國社會信用體系建設的類型
　　按照建設的總體內容不同可劃分為：
　　縱向信用管理體系：以國家各有關部、委為主線建立的行業信用體系和管理體系。
　　橫向信用管理體系：各省、市地方政府為主線建立的社會信用體系和管理體系為主。
　　按照建設主體的成分不同可劃分為：
　　單一政府型--單個政府部門統一建設、管理；
　　政府合作型--多個政府部門合作建設；
　　政府企業合資型--政府與企業合資、合作；
　　政府引導、企業運作型--政府提供政策、企業運作；
　　完全企業型--企業自行建設、運作。
　　按照建設主體的資金來源不同可劃分為：
　　國有企業型
　　合資合營企業型
　　民營企業型

　　按照涉及的信用主體不同可劃分為：

　　政府
　　企業
　　個人-城市居民

　　按照金融機構參與方式的不同可分為：

　　完全參加
　　部分參加
　　不參加

　　2、目前我國社會信用體系建設的內容

　　機構設置：成立機構或運作實體（企業）；
　　制度建設：有管理制度、條例和辦法；
　　基礎平臺：信用信息數據庫和信用網站；
　　社會宣傳：初步的信用公示（警示），提升信用意識，加強信用管理。

　　3、我國社會信用體系建設存在的問題

　　沒有統一的信用管理領導和組織機構。多個部門領導，重復建設。

　　缺乏統一的項目建設規劃和實施方案。信用體系的功能簡單，可用性、通用性差，增加建設成本和時間。

　　法律、法規不健全，管理制度和條例不統一。缺乏法律依據，各自發布管理制度和條例。

　　征信標準不統一，信息開放程度較低。沒有統一的數據格式、編碼方式、數據缺項，信息難以共享，現有的征信資料呈離散型分布，缺乏規范的整合與管理，信用資料沒有充分、有效地加以利用。

　　沒有統一的信用評級、評價標準。輕視信用評價方法的研究和應用，不了解國情、盲目崇拜國外方法，公示的信用記錄是簡單的良好或不良行為的警示；沒有從本質揭示信用主體的信用風險，公示的內容難以理解和應用；信用評級結果的表示形式多種多樣，不是規范、統一的信用等級評價結果，進行的評級評價不具有普遍適用性。

　　金融機構的相對獨立。

　　原有的信用中介機構急于求成。

　　地區發展、城鄉發展不均衡。東部和沿海地區信用體系建設開展較好，農村的信用建設、農民信用信息的征集和農民信用意識的培養尚未受到應有的重視。

　　4、造成我國社會信用體系建設現狀的原因分析

　　由于國家現時的法律法規和管理制度的制約，各類數據的統計口徑、要求和上報部門各不相同，造成我國信息和資料資源的開放程度較低，虛假數據多，虛報、漏報、謊報等情況普遍，嚴重影響社會信用體系的建設。

　　我國信用市場的經濟效益逐漸被認識，利益驅動機制開始發揮作用，各類投資者看到市場機會，因此，急于求成，急功近利，相互攀比，把信用當成了解決一切問題的靈丹妙藥。

　　照抄照搬國外信用模式，特別是美國的信用模式，而沒有考慮我國的實際情況。

　　四、我國社會信用體系的規劃設想

　　1、我國社會信用體系建設的基本原則

　　統一領導：在黨中央、國務院的統一領導下，開展我國社會信用體系的建設工作，避免分散管理、重復建設。

　　統一規劃：要進行全面、科學的規劃，制定統一的建設方案，各地方和各行業協調統一，共同建設。

　　統一標準：根據我國經濟總體發展的現狀，融合有關的國際標準，制訂全國統一信用管理體系標準，使我國的社會信用體系既有中國特色又符合國際慣例。

　　2、我國社會信用管理體系建設的基本思路

　　逐步推開

　　社會信用體系建設工作不能急于求成，應由點到面逐步推開。

　　規范整合

　　各地方政府、各行業管理部門有必要對信用體系建設的現有資源、成果進行分階段、分步驟地規范和整合。

　　三個層次

　　建立規范統一的社會信用體系。最終建立跨越中央和地方兩級架構，囊括政府、企業、個人三個層次。

　　體系架構

　　我國社會信用體系應建成政府為主體，行業協會、中介機構為補充，實現信用信息的聯合征集、權威評估、信用公示的社會信用體系的架構。

　　3、未來我國社會信用體系的規劃設計圖

　　4、我國社會信用體系建設的總體目標

　　近期目標

　　制定"社會信用體系"建設規劃方案。

　　明確各政府部門的權力和職責。

　　整合現有的信息資源。

　　制定有關規章、條例的和法律法規。

　　制定社會信用體系的相關標準。

　　信用評估人員的認證考核和管理。

　　遠期目標

　　國家信用管理體系的基本框架：覆蓋全國各地、部門整體聯動、征信快捷方便、信息傳輸及時、資料真實有效、結果客觀公正，初步建成具有中國特色的"征信國家"。

　　五、我國社會信用體系建設的措施建議

　　1、組建社會信用體系建設領導機構

　　信用體系建設是一項社會系統工程，需要各政府部門、地方政府和社會各界的參與。

　　要站在實踐"三個代表"重要思想的高度，認識社會信用體系建設的重要性和艱巨性。

　　社會信用體系建設是一項長期性的工作，國家信用管理機構應負責做好以下工作：

　　制定信用管理政策和管理條例；

　　協調部門、地區之間的關系；

　　整合各種信息資源，建立信用查詢系統；

　　制定信用評價標準指導原則；

　　行業監督和管理。

　　2、建立國家信用管理制度、條例

　　界定守信、背信行為和活動準則；

　　制定信用建設的業務范圍和經營規則；

　　制定信用信息征集、評估、披露、使用標準；

　　制定信用建設監督管理制度和措施；

　　為相關的信用法律、法規的立法作準備。

　　3、整合和完善各種信用信息資源

　　統一規劃，按照信用評估體系的要求，統一信息選項、編碼格式、數據結構、網絡接口、信用身份識別碼等。

　　建立分類數據庫，避免資源的浪費和重復建設。

　　整合各種信用信息資源，涵蓋經營行為、社會行為、金融機構貸款記錄等各類信用信息，建立全國性的征信網絡、。

　　4、確立權威的信用評估體系

　　信用評估體系的是整個社會信用體系的核心；

　　要制定適合我國各地區、行業的信用評估標準；

　　要以權威性、科學性、公正性為基本原則；

　　應設計適合我國國情的信用評估體系和評估模型。

　　5、科學規劃，統一標準，分步推進

　　建立我國的社會信用體系必須在國務院的統一領導下，按照"與時俱進"的要求，分階段、分步驟、有計劃的開展工作。有條件的地方和行業主管部門應率先推進信用體系建設，并起到良好的應用示范作用。各地方、各部門應科學規劃，積極配合，推動我國社會信用體系實現跨越式發展。

　　6、建立信用監督與管理體系

　　要統一規范對信用評估機構的管理；

　　要建立信用評估機構和人員、準入和資質管理機制；

　　要建立失信約束和懲罰機制；

　　要規范信用行業的發展。

　　六、信用評估體系的是社會信用體系的核心

　�。�、信用評估的內涵

　　以現在為分界點，律師、審計、會計、資產評估等所作的是對過去、已發生的事實進行認證、鑒證，憑借科學的方法，得出正確的結論，并承擔法律責任。而信用評估是對未來的、尚未發生的事情的預測，但這個預測是依靠科學的依據，通過合理的數學模型的加工而得出的，不承擔法律責任。

　�。�、信用評估的方法及演變

　　信用評估是對債務人（受信人）還款能力和還款意愿推測與判斷，存在兩中信用評估方法：

　　古典（傳統）的信用評估方法

　　專家判斷法（5C法）

　　依靠專家的知識、經驗，從品格（Character）、資本（Capital）、償付能力（Capacity）、抵押品（Collateral）、周期形勢（Cycle Condition）五方面作出判斷。

　　綜合評估法

　　是由Moody提出的，是對專家判斷法（5C法）的修正和優化，它通過定性分析與定量（財務）分析的評估辦法，用通俗易懂的指標和符號的形式表現出來。

　　古典（傳統）的信用評估方法的缺陷：不同的條件環境下而采用一致性的指標、指標賦值帶有主觀性、以及指標選用標準性等方面會對評估結果構成偏差。

　　現代信用評估方法-信用風險度量模型

　　信用風險度量模型：以數理技術為基礎的信用風險評價系統，它可以對信用風險進行更為精確的度量。

　　產生原因：

　　20世紀中期，綜合信用評估方法中指標及權數設置的缺陷

　　巴塞爾新資本協議( Basel Accord Ⅱ ) IRB的要求

　　內部評級法(Internal Rtings-Based approach)

　　信用評估技術的發展方向

　　基于對信用風險進行更加精確和科學度量的內在動力和外在壓力，安博爾·中誠信信用評估方法的演變經歷了如下演變過程，并將繼續進行下去：

　　從主觀考察轉向定量的數理統計分析；

　　從簡單的手工操作轉向信息化的自動評估，進而發展到信用風險評估的決策支持分析。